Les livrets d’épargne ne rémunèrent pas chaque journée passée, même lorsque l’argent reste visible sur le compte. À quelle date sont comptés les intérêts d’un livret A ? La réponse dépend du mouvement effectué et de la période dans laquelle il tombe, ce qui rend un versement ou un retrait proche d’une date charnière particulièrement trompeur. Voici comment lire les dates de valeur, comprendre le crédit annuel des intérêts et organiser ses opérations sans confondre calcul et versement.
Les points à retenir :
- Les intérêts du Livret A sont calculés par quinzaines, du 1er au 15 puis du 16 au dernier jour du mois.
- Un dépôt effectué jusqu’au 15 produit des intérêts à partir du 16 du même mois ; un dépôt effectué à partir du 16 est pris en compte le 1er du mois suivant.
- Un retrait effectué jusqu’au 15 arrête le calcul au dernier jour du mois précédent ; un retrait effectué à partir du 16 arrête le calcul au 15 du mois.
- Les intérêts accumulés pendant l’année sont ajoutés au capital le 31 décembre, au taux annuel en vigueur pendant les périodes concernées.
- Au 1er août 2026, le taux annuel du Livret A est de 1,70 %, avec des intérêts exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux.
Pourquoi le Livret A fonctionne par quinzaines ?
Le Livret A ne calcule pas sa rémunération au jour près. L’année est divisée en 24 quinzaines : deux périodes pour chacun des douze mois. La banque regarde donc la date de valeur applicable à chaque mouvement, puis applique le taux annuel au nombre de quinzaines réellement rémunérées.
Cette méthode explique pourquoi un dépôt réalisé le 15 et un dépôt réalisé le 16 ne produisent pas les intérêts au même moment. Le premier est retenu dès le 16 du mois ; le second attend le 1er du mois suivant. Une seule journée calendaire peut donc déplacer le début de la rémunération d’une quinzaine entière.
La règle s’applique aussi aux retraits, dans l’autre sens. L’argent retiré pendant la première quinzaine cesse de compter à la fin du mois précédent. Lorsqu’il est retiré pendant la seconde quinzaine, le calcul s’arrête au 15 du mois.
Quelle date retenir pour un dépôt ou un retrait ?
Le tableau suivant reprend les dates de valeur indiquées pour le calcul du Livret A. « Jusqu’au 15 » signifie que l’opération intervient entre le 1er et le 15 inclus ; « à partir du 16 » couvre la période allant du 16 à la fin du mois.
| Opération | Opération réalisée jusqu’au 15 | Opération réalisée à partir du 16 |
|---|---|---|
| Dépôt | Intérêts à partir du 16 du même mois | Intérêts à partir du 1er du mois suivant |
| Retrait | Intérêts arrêtés au dernier jour du mois précédent | Intérêts arrêtés au 15 du mois |
| Nombre de périodes annuelles | 24 quinzaines | |
Exemple simple : 2 500 € déposés le 20 février commencent à produire des intérêts le 1er mars. Si la somme reste sur le livret jusqu’au 31 décembre, elle est rémunérée pendant les 20 quinzaines de mars à décembre. Avec un taux annuel de 1,70 %, le calcul est le suivant : 2 500 × 1,70 % × 20 ÷ 24, soit environ 35,42 €.
Pour un retrait, 1 000 € retirés le 10 avril sont retranchés du calcul à la fin du mois de mars. La quinzaine du 1er au 15 avril n’est donc plus rémunérée sur cette somme. Un retrait effectué à partir du 16 avril aurait, lui, une date de valeur au 15 avril.
Quand les intérêts sont-ils versés sur le compte ?
Le calcul intervient au fil des quinzaines, mais le versement n’apparaît pas après chaque période. Les intérêts cumulés sont arrêtés et ajoutés au capital le 31 décembre. Ils deviennent alors eux-mêmes productifs d’intérêts à partir de l’année suivante, selon les dates de valeur applicables au nouveau capital.
Le crédit visible dans l’espace bancaire peut apparaître au début du mois de janvier selon les procédures de l’établissement. Cette présentation informatique ne change pas la date de capitalisation : pour le Livret A, l’écriture annuelle correspond aux intérêts arrêtés au 31 décembre.
Le plafond de versements d’un particulier est de 22 950 €. L’ajout des intérêts peut pourtant porter le solde au-dessus de ce plafond. Aucun nouveau dépôt ne peut alors être effectué tant que le solde ne permet pas de respecter la limite, mais les intérêts continuent de s’ajouter tant que le livret reste ouvert.
Quel taux appliquer pour calculer le montant ?
Au 1er août 2026, le taux annuel du Livret A est de 1,70 %. Ce taux est fixé par l’État et non librement par chaque banque. Pour comprendre la différence entre ce placement réglementé et un autre livret dont le taux peut obéir à d’autres règles, vous pouvez aussi consulter cet article sur le taux du Livret Jeune.
La formule est : capital × taux annuel × nombre de quinzaines rémunérées ÷ 24. Pour 10 000 € présents du 1er janvier au 31 décembre, sans dépôt ni retrait, le calcul donne 10 000 × 1,70 %, soit 170 € d’intérêts sur l’année. Le montant est net d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux.
Pour une somme déposée en cours d’année, il faut décompter uniquement les quinzaines qui commencent à la date de valeur du dépôt. Un dépôt le 20 février ne bénéficie donc pas des quinzaines de janvier et de février avant le 1er mars. Si le taux change pendant l’année, chaque période doit être calculée avec le taux qui lui était applicable.
Comment éviter de perdre une quinzaine d’intérêts ?
Pour un versement, l’objectif pratique est que l’argent soit crédité au plus tard le 15 ou le dernier jour du mois, selon la période que l’on veut faire rémunérer. Un dépôt enregistré le 15 est valorisé le 16 ; un dépôt enregistré le 16 attend le 1er suivant. Pour un retrait, sortir l’argent à partir du 16 permet de conserver la rémunération jusqu’au 15 du mois.
Attention toutefois à la date réellement enregistrée par la banque. Un virement programmé le 15 peut être crédité plus tard si son traitement intervient après cette date. Lorsque le calendrier est serré, vérifiez la date d’opération affichée sur le relevé plutôt que la seule date à laquelle le virement a été saisi.
Cette optimisation ne justifie pas de laisser sur le compte courant une somme dont vous avez besoin immédiatement. Le gain d’une quinzaine dépend du capital et du taux ; pour 10 000 € au taux de 1,70 %, une quinzaine représente environ 7,08 € avant tout changement de taux. Les informations exposées ici restent générales et ne constituent pas un conseil personnalisé : pour une décision importante concernant votre épargne, demandez une analyse adaptée à votre situation.
Que se passe-t-il si le Livret A est clôturé ?
La clôture modifie la date de versement, mais elle ne fait pas disparaître les intérêts déjà acquis. Lorsque le Livret A est fermé en cours d’année, les intérêts calculés du 1er janvier jusqu’à la date de clôture sont crédités le jour de la clôture du compte.
La banque doit effectuer la clôture dans les 15 jours ouvrés suivant la réception de la demande. Le titulaire doit indiquer les références du livret et le compte sur lequel transférer le solde. Pour garder une preuve, l’envoi en recommandé ou la remise contre accusé de réception permet de dater la demande.
Une clôture ne doit pas être confondue avec un transfert. Le Livret A ne se transfère pas directement d’une banque à une autre : il faut fermer l’ancien livret, récupérer les fonds, puis ouvrir un nouveau Livret A dans l’autre établissement. Une personne physique ne peut détenir qu’un seul Livret A.
Questions fréquentes
Un virement depuis une autre banque peut-il alimenter un Livret A ?
Oui. Depuis le 1er juillet 2023, un virement vers le Livret A peut provenir d’un compte à vue ouvert dans une autre banque, à condition que le compte émetteur appartienne au titulaire du livret. La date de valeur reste celle à laquelle le dépôt est enregistré sur le Livret A.
Le taux de 1,70 % s’applique-t-il à toute l’année 2026 ?
Non. Le taux de 1,70 % est celui qui s’applique à compter du 1er août 2026. Les quinzaines antérieures doivent être calculées avec le taux en vigueur pendant ces périodes ; il ne faut donc pas multiplier automatiquement tout le solde annuel par 1,70 %.
Les intérêts peuvent-ils dépasser le plafond de 22 950 €
Oui, le plafond concerne les versements du particulier. La capitalisation annuelle des intérêts peut porter le solde au-dessus de 22 950 €, sans autoriser pour autant de nouveaux dépôts lorsque la limite est atteinte.
Peut-on retirer l’argent avant le 31 décembre ?
Oui, les retraits sont possibles à tout moment, sous réserve du solde disponible. Le retrait modifie seulement la période rémunérée : jusqu’au 15, les intérêts cessent à la fin du mois précédent ; à partir du 16, ils cessent au 15 du mois.
Un mineur peut-il retirer librement son épargne ?
Avant 16 ans, le mineur ne peut pas effectuer seul un retrait sur son Livret A. Après 16 ans, il peut retirer sans intervention de son représentant légal, sauf opposition de celui-ci auprès de la banque.
Le Livret A est-il imposable ?
Les intérêts du Livret A sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Cette exonération porte sur les intérêts du produit réglementé, sans transformer les éventuels revenus d’autres placements en revenus exonérés.
Sources
Sources consultées le 22 septembre 2026.
Informations vérifiées à cette date ; des évolutions ultérieures sont possibles. Vérifiez auprès de la source officielle.
- www.economie.gouv.fr/particuliers/gerer-mon-argent/gerer-mon-budget-et-mon-epargne/livret-comment-ca-marche
- Le calcul des intérêts du livret A : taux, montant, durée, placement.meilleurtaux.com/livret-epargne/livret-a/calcul-interets-livret-a.html